Как получить 13% и 15% от расходов на договор страхования жизни?

Если у вас есть официальный доход, облагаемый НФДЛ, а по договору страхования жизни застрахованы вы сами или близкий родственник, и срок договора 5 лет и более, вы можете получить налоговый вычет.

Если подробнее:

По закону каждый россиянин оплачивает государству 13% от своих доходов, а суммы более 5 млн оплачивается 15%, то есть налог на доходы физических лиц, он же – НДФЛ. Вычитается налог из вашей зарплаты, вырученных денег за продажу машины или квартиры, дивидендов, словом, за все официальные доходы. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет по взносам до 2023 г. – 120 000 руб., по взносам, уплаченным начиная с 2024 г. – 150 000 руб.

Эту сумму можно получить в течение трех следующих календарных лет с момента после оплаты взносов. Например, если взнос по договору был сделан в 2022 году, за вычетом за 2022 год можно обратиться вплоть до 31.12.2025 года.

При расторжении договора страхования сумма, полученная по социальному налоговому вычету за каждый календарный год, подлежит возврату в государственный бюджет. Если вы не воспользовались налоговым вычетом, предоставьте в страховую компанию справку из налоговой инспекции, которая это подтвердит. Важно проверить полученную справку из налоговой — часто в этих справках бывают ошибки, что сильно удлиняет весь процесс оформления.

• 1 способ

  Самостоятельно подать пакет документов в Федеральную налоговую службу (ФНС).

  Самостоятельно оформить налоговый вычет вы можете только после окончания отчетного периода. То есть, через год после того, как вы сделали взнос по договору страхования жизни.

  Для оформления вычета необходимо подготовить следующие документы:

  • Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом по оформлению декларации в личном кабинете клиента);
  • Документы, подтверждающие произведённую оплату взноса;
  • Копию страхового договора;
  • Копию лицензии страховой компании;
  • Заявление на социальный вычет.

  Налоговая служба проверяет эти документы в срок до трёх месяцев. Вычет будет перечислен на указанный в заявлении расчетный счёт в течение месяца после окончания проверки.
• 2 способ

  Оформить через работодателя.

  Вы можете получить налоговый вычет через работодателя до окончания налогового периода. То есть в том же году, в котором вы сделали взнос по договору страхования жизни.

  В таком случае работодатель будет выплачивать вам зарплату НДФЛ (в размере вычета).

  Перед подачей документов необходимо получить в налоговой инспекции Уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

  Для оформления социального налогового вычета через работодателя необходимо подготовить следующие документы:

  • копию договора страхования;
  • заверенную копию лицензии страховой организации;
  • паспорт, ИНН;
  • заявление в бухгалтерию (Форма КНД 1112518) на предоставление социального налогового вычета;
  • уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов;
  • документ подтверждающий родство плательщика (при необходимости).

  Если застрахованный – это не вы, необходимо предоставить следующие документы:

  • Копия свидетельства о рождении / документа об усыновлении – если вы застраховали своего ребенка;
  • Копия документов, подтверждающих опекунство (попечительство) – если вы застраховали ребенка, находящегося под вашей опекой;
  • Копия свидетельства о браке – если вы застраховали супруга или супругу;
  • Копия вашего свидетельства о рождении (документа об усыновлении) – если вы застраховали своих родителей.

Как рассчитать размер выплаты

По простой формуле:

Сумма расходов на договор страхования × 13%, если вы платите 13% НДФЛ = ваш дополнительный доход
Сумма расходов на договор страхования × 15%, если вы платите 15% НДФЛ = ваш дополнительный доход 

Например, размер вашего взноса* 100 000 руб.
Эту сумму вы умножаете на 13% или на 15% и получаете дополнительную выгоду в год.